Dernière révision : 20 octobre 2026.
Vous vendez une partie de vos cryptomonnaies, virez les euros sur votre compte bancaire espagnol et, quelques jours plus tard, le message tombe : « Nous avons besoin de documents justifiant l’origine des fonds ». La situation est fréquente, et mieux vaut savoir quoi préparer.
Pourquoi la banque vous le demande
Rien de personnel. En Espagne, les banques sont des entités assujetties à la loi 10/2010 relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme (Ley 10/2010). Cette loi leur impose des mesures de vigilance, notamment connaître la nature de l’activité du client et, le cas échéant, l’origine des fonds.
La Banque d’Espagne l’explique sur son portail du client bancaire. Un établissement peut juger certaines opérations sur cryptomonnaies à haut risque et exiger des contrôles supplémentaires. S’il prend des mesures qui restreignent vos opérations, il doit vous en informer et vous donner au moins une motivation générale, en citant la loi 10/2010, sauf raisons particulières de confidentialité.
Par ailleurs, la directive européenne DAC8 étend les informations fiscales sur les crypto-actifs transmises aux administrations. Nous l’expliquons dans DAC8 en Espagne : ce qui change en 2027.
Les 4 éléments à prouver
Voyez votre justification comme une chaîne. Chaque maillon nécessite un document :
- L’argent de départ : d’où venaient les euros avec lesquels vous avez acheté (salaire, épargne, vente d’un bien, héritage).
- L’achat : quand, où et pour combien vous avez acheté les cryptomonnaies.
- Le parcours : par quelles plateformes et quels wallets les fonds sont passés.
- La vente et l’arrivée à la banque : la vente et le retrait qui correspondent au versement examiné par la banque.
S’il manque un maillon, la banque continuera généralement à poser des questions. La décision finale revient toujours à l’établissement.
Étape par étape
Étape 1. Lisez attentivement la demande
Identifiez l’opération concernée, ce qui est exactement demandé et le délai. Si ce n’est pas clair, demandez par écrit quels documents sont nécessaires. Vous éviterez ainsi d’envoyer tous vos documents personnels.
Étape 2. Réunissez la preuve de l’argent de départ
- Relevés bancaires montrant les virements vers la plateforme.
- Si l’argent provenait d’un salaire, d’une vente ou d’un héritage, le document qui l’atteste (bulletins de salaire, acte de vente, acceptation de succession).
Étape 3. Téléchargez les historiques officiels de chaque plateforme
Utilisez les rapports officiels (dépôts, achats, ventes, retraits) et non des captures d’écran isolées. Incluez aussi les comptes déjà clôturés, si possible.
Étape 4. Documentez les mouvements sur la blockchain
Pour les fonds passés par vos propres wallets :
- Les adresses publiques de vos wallets et le réseau de chacun.
- Les identifiants de transaction (TxID) des mouvements pertinents.
Un TxID prouve qu’un mouvement a eu lieu, mais n’explique pas à lui seul d’où vient l’argent ni si les fonds sont exposés à des risques. Pour cela, vous pouvez utiliser un rapport d’analyse. FundsOrigin analyse l’adresse publique de votre wallet sur 14 réseaux et génère un PDF avec un Risk Score, la répartition par réseau, le montant maximal vérifié et un code de vérification permettant à la banque d’en contrôler l’authenticité. Il ne remplace ni le relevé de la plateforme ni la décision de la banque. Générez votre rapport →
Étape 5. Fournissez vos justificatifs fiscaux
Si vous avez déjà déclaré les plus-values ou moins-values à l’IRPF (l’impôt espagnol sur le revenu), joignez la partie pertinente. Si vous deviez déposer le modèle 721 (déclaration des cryptomonnaies conservées à l’étranger au-delà du seuil), c’est aussi un atout. Nous l’expliquons dans Modèles 172, 175 et 721.
Étape 6. Rédigez une explication courte et chronologique
Une page suffit : « Le [date], j’ai viré X € de mon compte vers la plateforme A (annexe 1). J’ai acheté [actif] (annexe 2). Le [date], je l’ai transféré vers mon wallet [adresse] (annexe 3). Le [date], je l’ai vendu sur la plateforme B et j’ai retiré Y € sur ce compte (annexe 4). » Numérotez les annexes et répondez dans le délai, en gardant une preuve de l’envoi.
Étape 7. Assurez le suivi
Si la banque a besoin de plus d’informations, ne fournissez que ce qu’elle demande. Si vous estimez la mesure disproportionnée, vous pouvez réclamer auprès du service client de votre banque, puis auprès de la Banque d’Espagne.
Ce que vous ne devez jamais envoyer
- Clés privées, phrases de récupération ou mots de passe. Ils donnent accès à vos fonds et ne prouvent pas leur origine. Aucune banque légitime ne vous les demandera.
- Des captures retouchées ou des documents incomplets présentés comme complets. S’il manque des informations, dites-le : inventer pour combler les trous est pire.
Erreurs fréquentes
- Envoyer un CSV sans explication que l’analyste ne saura pas interpréter.
- Justifier uniquement la vente finale, sans l’argent de départ.
- Contredire ce que vous avez déclaré au fisc.
- Attendre d’avoir le problème : l’idéal est de préparer votre dossier avant de transférer un montant important.
Si c’est pour le notaire (achat immobilier)
Si vous achetez un logement en Espagne avec de l’argent issu de cryptos, le notaire applique lui aussi la réglementation anti-blanchiment et peut vous demander de justifier les fonds. Les documents sont les mêmes ; renseignez-vous à l’avance sur ce qui vous sera demandé.
En résumé
| Élément | Document |
|---|---|
| Argent de départ | Relevés bancaires, bulletins de salaire, actes |
| Achat | Historique officiel de la plateforme |
| Parcours | Adresses, TxID, rapport d’analyse de wallet |
| Vente et retrait | Historique de la plateforme et relevé bancaire |
| Cohérence fiscale | IRPF et modèle 721 le cas échéant |
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Sources officielles
- Loi 10/2010 du 28 avril (BOE, en espagnol)
- Banque d’Espagne, « Les banques peuvent bloquer un virement pour acheter des cryptomonnaies » (en espagnol)
- Agence fiscale espagnole (AEAT), FAQ du modèle 721 (en espagnol)
Ce contenu est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil fiscal ou juridique. Le rapport FundsOrigin ne garantit pas son acceptation par votre banque, votre notaire ou un autre établissement. Consultez un professionnel pour votre situation.